Acompañamiento · Producto
El ordenamiento patrimonial aborda el problema frecuente de la mezcla de patrimonio personal y empresarial bajo una misma sociedad.
El trabajo consiste en diseñar una estructura y un gobierno que permitan separar los dos ámbitos de forma fiscalmente eficiente.
Los activos ajenos a la actividad reducen, o incluso eliminan, la exención en el Impuesto sobre el Patrimonio y la reducción en el de Sucesiones y Donaciones de la empresa familiar.
Cuándo hace falta
- El patrimonio personal está en el balance de la sociedad.
- Los directivos de la empresa intervienen en las decisiones sobre el patrimonio personal.
- La empresa soporta gastos personales, con riesgo fiscal.
- El coste, el estado o el uso de los activos generan tensiones en la familia.
Quién participa
Los socios y el responsable financiero.
Plan de trabajo
El trabajo se desarrolla en cuatro pasos, del inventario de los activos a la hoja de ruta.
- Inventario de los activos y gastos ajenos a la actividad, y de su uso por la familia.
- Alternativas de separación (escisión u otras fórmulas) y su coste fiscal.
- Diseño de la estructura elegida y de su gobierno: quién decide sobre el patrimonio personal, cómo se usan los activos y cómo se reparten sus costes.
- Hoja de ruta de la ejecución (con participación de abogado, fiscalista y notario).
Qué recibe el cliente
- Inventario de los activos y gastos ajenos a la actividad.
- Informe de alternativas de separación, con su coste fiscal.
- Estructura propuesta.
- Reglas de gobierno del patrimonio personal: decisiones, uso de los activos y reparto de costes.
- Hoja de ruta de la separación.
Plazo
De dos a cuatro meses hasta la estructura aprobada.
Incluye el seguimiento de la ejecución hasta la inscripción en el registro.
Cómo empezar
La primera conversación no tiene coste ni compromiso. Recomendamos empezar por el diagnóstico de continuidad, que es gratuito. Trabajamos en toda España y nos desplazamos a la empresa.